Quel investissement peut être le plus
avantageux entre le REEE et le REER?
Tout d’abord, il faut comprendre que le REEE et le REER sont deux outils d’épargne importants. Il ne faut donc pas nécessairement choisir entre les deux; dans les faits, beaucoup de gens utilisent les deux. Le REEE (régime enregistré d’épargne-études) et le REER (régime enregistré d’épargne-retraite) présentent tous deux des avantages importants, en plus de remplir des rôles bien distincts.
Vous souhaitez profiter du REEE? Discutons-en!
Entre le REEE et le REER, lequel est le plus avantageux? Si vous vous êtes déjà posé cette question sur vos investissements à long terme, visionnez la vidéo ci-dessous pour en savoir plus sur les avantages du REEE.
Est-ce que le REEE est un placement fiscal avantageux?
Il est important de se rappeler les avantages fiscaux ainsi que les fonctions du REEE et du REER. Voyons la définition de chaque terme.
REER - Régime enregistré d’épargne-retraite
Comme son nom l’indique, le REER est un véhicule d’épargne destiné à la retraite. Il propose plusieurs avantages fiscaux que vous pouvez découvrir sur le site Web de l’Autorité des marchés financiers (AMF).
Ce régime diminue vos revenus imposables pour l’année d’investissement, et il peut être utilisé pour l’achat d’une première propriété grâce au RAP (régime d’accession à la propriété).
La cotisation maximale dans un REER correspond à 18 % de votre revenu de l’année précédente, jusqu’à un plafond de 32 490 $ pour 2025. Si vous n’avez pas cotisé le montant maximal au cours des années précédentes, vous pouvez ajouter ces droits de cotisation non utilisés à votre montant maximal.
REEE - Régime enregistré d’épargne-études
Cette option est un véhicule d’épargne pour les études postsecondaires de vos enfants. Le principal avantage du REEE réside dans les généreuses subventions gouvernementales qui y sont associées : elles peuvent aller jusqu’à 12 800 $ par enfant à vie1. Le montant maximal que vous pouvez verser afin d’obtenir un maximum de subventions est de 2 500 $ par année.
Si vous n’avez pas cotisé certaines années ou si vous n’avez pas atteint le maximum possible, vous pouvez utiliser vos droits de subventions inutilisés des années passées, jusqu’à un maximum de 5 000 $ par année2. Il n’y a aucune limite de cotisation annuelle dans le REEE. Toutefois, le plafond de cotisation à vie est de 50 000 $ par enfant.
Vous avez donc accès à deux avantages cumulatifs du REEE dont pourront profiter vos enfants au moment de leurs études postsecondaires3. Ceux-ci pourront en effet bénéficier non seulement des généreuses subventions gouvernementales4, mais aussi des revenus accumulés sur les cotisations et les subventions, sous forme de paiements d’aide aux études (PAE). Un bon coup de pouce financier pour les aider avec les nombreuses dépenses liées aux études!
Tout dépend de vos revenus et de vos priorités. Nous vous proposons toutefois deux stratégies intelligentes pour profiter à la fois du REER et du REEE.
STRATÉGIE 1 – Profiter deux fois d’un même investissement en débutant par le REEE
Pour la plupart des familles, les études postsecondaires représentent un énorme investissement qui ne devrait pas être pris à la légère. Heureusement, grâce au REEE, chaque dollar investi, jusqu’à concurrence de 2 500$ par année, vous permet d’obtenir au minimum 30 % en subventions gouvernementales1. Une bonne stratégie peut donc être de consacrer une plus grosse portion du budget au REEE lorsque les enfants sont jeunes, afin de prioriser le premier défi financier qui se présentera (les études de vos enfants) et de profiter pleinement des subventions gouvernementales.
Par la suite, lorsque votre enfant entamera ses études postsecondaires, il pourra récupérer les subventions et les revenus accumulés sur celles-ci6. De votre côté, ça pourra être l’occasion de faire opérer votre magie! Vous pourrez alors récupérer vos cotisations7, libres d’impôts, et les réinvestir dans votre épargne-retraite en rattrapant vos droits de cotisation REER inutilisés des années passées, le cas échéant.
C’est une stratégie judicieuse pour faire travailler deux fois votre argent, en profitant de deux incitatifs gouvernementaux avec une même mise de départ!
STRATÉGIE 2 – Déduire les cotisations de votre revenu grâce au REER pour les réinvestir dans le REEE
Votre priorité est plutôt l’épargne-retraite, mais vous ne voulez tout de même pas laisser de côté les études de votre enfant? Voici une possibilité pour vous permettre de tout de même profiter des deux outils : dégager un remboursement d’impôt en cotisant d’abord à votre REER, puis réinvestir celui-ci dans le REEE de votre enfant pour toucher au moins 30 % en subventions gouvernementales.
Parce que oui, c’est bien connu : en contribuant à votre REER, vous réduisez votre revenu annuel, ce qui a pour effet de diminuer le montant d’impôt à payer.
Afin de vous aider à établir votre stratégie de cotisation à un REER, voici les taux d’imposition par tranche de revenu5 :
Au fédéral
|
Revenu imposable |
Taux d'imposition |
| 57 375 $ ou moins | 15 % |
| Plus de 57 375 $, sans dépasser 114 750 $ | 20,5 % |
| Plus de 114 750$, sans dépasser 177 882 $ | 26 % |
| Plus de 177 882 $, sans dépasser 253 414 $ | 29 % |
| Plus de 253 414 $ | 33 % |
Au provincial
|
Revenu imposable |
Taux d'imposition |
| 53 255 $ ou moins | 14 % |
| Plus de 53 255 $, sans dépasser 106 495 $ | 19 % |
| Plus de 106 495 $, sans dépasser 129 590 $ | 24 % |
| Plus de 129 590 $ | 25,75 % |
Que vous choisissiez l’une ou l’autre de ces deux stratégies d’épargne, cela vous permettra d’épargner avec régularité pour vos deux projets, sans mettre tous vos œufs dans le même panier!
Contactez-nous pour en discuter
Pourquoi est-il recommandé de maximiser mon REEE?
Maximiser un régime enregistré d’épargne-études, ça veut dire quoi?
Il s’agit tout simplement de cotiser le maximum permis annuellement afin de recevoir le plus de subventions possible. C’est en profitant de ces subventions que vous allez tirer le meilleur parti de votre placement et assurer un maximum de PAE (paiements d’aide aux études) pour votre enfant.
Lorsque votre enfant entamera ses études postsecondaires, vous pourrez faire une demande de PAE afin de retirer les subventions et les revenus accumulés de votre REEE6. En ce qui concerne le capital (vos cotisations), il pourra rester dans le régime enregistré d’épargne-études à l’abri de l’impôt jusqu'à son décaissement, ou vous pourrez le transférer vers un REER ou le REEE de vos autres enfants8, selon la stratégie de décaissement que vous choisirez.
Contactez-nous pour avoir plus d’informations sur le REEE et ses avantages!
1. Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) de 20 à 40 % et Incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE) de 10 à 20 %. Selon le revenu net familial rajusté. Le montant maximum annuel versé en SCEE est de 600 $ et de 300 $ en IQEE. Le montant maximum versé à vie par bénéficiaire est de 7 200 $ en SCEE et de 3 600 $ en IQEE. Bon d’études canadien (BEC) pouvant atteindre 2 000 $ par bénéficiaire, pour un enfant né après le 31 décembre 2003 et dont la famille est financièrement admissible. Certaines conditions s’appliquent. Consultez notre prospectus à kaleido.ca.
2. Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) de base de 20 % et Incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE) de base de 10 %. Le montant maximum annuel versé en SCEE de base est de 500 $ (1 000 $ s’il y a des droits inutilisés d’une année précédente) et de 250 $ en IQEE de base (500 $ s’il y a des droits inutilisés d’une année précédente). SCEE supplémentaire de 10 à 20 % et IQEE supplémentaire de 5 à 10 %, selon le revenu net familial rajusté. Le montant cumulatif maximum versé à vie par bénéficiaire est de 7 200 $ en SCEE et de 3 600 $ en IQEE. Certaines conditions s’appliquent. Consultez notre prospectus à kaleido.ca.
3. Certaines conditions s’appliquent. Consultez les programmes d’études postsecondaires admissibles à https://www.canada.ca/fr/emploi-developpement-social/programmes/ecoles-designees.html.
4. Sous réserve de l’obtention des autorisations requises pour procéder aux demandes de subventions. Certaines conditions s’appliquent. Consultez notre prospectus à kaleido.ca.
5. Ces montants sont rajustés en fonction de l’inflation et d’autres facteurs pour chaque année d’imposition. Sources : gouvernement fédéral : « Tranches de revenu et taux d’imposition »; gouvernement provincial : « Tranches de revenu imposable. »
6. Consultez les programmes d’études postsecondaires admissibles à https://www.canada.ca/fr/emploi-developpement-social/programmes/ecoles-designees.html. Certaines conditions s’appliquent. Retrait maximum autorisé selon les prescriptions de la Loi de l’impôt sur le revenu.
7. Épargne investie en bons du Trésor, en obligations gouvernementales et en sociétés de qualité. Le remboursement des cotisations est fait sous réserve des risques de placement. Certaines conditions s’appliquent. Consultez notre prospectus à kaleido.ca.
8. Certaines conditions s’appliquent. Consultez notre prospectus à kaleido.ca.